Начисляет НДС сверху и выделяет «в том числе»: ставки 22, 20, 10, 5, 0% или своя. Округление до копеек, готовые формулировки для документов и сравнение с УСН 5 и 7%.
Здесь округлённое до копеек значение; точное показывается рядом, когда округление меняет сумму.
Сумму прописью здесь не считают — её делает Сумма прописью.
Какая цена без налога даёт нужную сумму с НДС.
Выручка 1 220,00 руб. — сумма с НДС из расчёта выше
| Схема | Ставка | Налог | Остаётся после налога | Разница с НДС |
|---|---|---|---|---|
| НДС | 22% | 268,40 руб. | 951,60 руб. | — |
| УСН | 5% | 61,00 руб. | 1 159,00 руб. | −207,40 руб. |
| УСН | 7% | 85,40 руб. | 1 134,60 руб. | −183,00 руб. |
Сравнение по ставкам, а не расчёт выгоды: лимиты УСН по доходам и численности, страховые взносы и вычеты по НДС здесь не учтены.
НДС считают в двух противоположных задачах. В счёте он начисляется сверху: есть цена без налога, к ней прибавляется 22% — и в итоговой строке покупатель видит сумму с НДС. В договоре, где сумма уже названа целиком, налог, наоборот, выделяют «в том числе»: 1 220 руб. — это 1 000 руб. базы и 220 руб. налога. Разница в одну арифметическую операцию, но ошибка в ней стоит дорого: неверно выделенный налог не примут к вычету.
Отдельная строка — копейки. При выделении НДС база почти всегда дробная, и деление даёт хвост из десятка знаков. В документ идёт округление до копеек, и важно, каким оно будет: инструмент округляет «половину вверх», как бухгалтерские программы, и тут же показывает точное значение — поэтому расхождение в копейку видно сразу, а не выясняется при сверке с контрагентом.
Для выбора налогового режима рядом стоит сравнение: сколько налога уходит с той же выручки при НДС 22% и при УСН 5 и 7%. Это ориентир по ставкам — лимиты по доходам, вычеты и страховые взносы в нём не учтены. Сумму прописью для договора считает соседний инструмент «Сумма прописью»: здесь её нет намеренно, чтобы одна страница решала одну задачу.
Выберите «Начислить НДС сверху», укажите ставку и введите сумму без налога — например, 1000 и 22%. Инструмент покажет налог (220,00 руб.) и сумму с НДС (1 220,00 руб.). Расчёт идёт в браузере сразу при вводе, ничего нажимать не нужно.
Переключите режим на «Выделить НДС из суммы» и введите сумму с налогом. База получится делением на (1 + ставка/100), а налог — вычитанием базы из полной суммы: поэтому база и налог в документе складываются ровно в исходную сумму, без расхождения в копейку. Для 1 220 руб. с НДС 22% это 1 000,00 руб. и 220,00 руб.
При выделении НДС база почти всегда получается дробной: 10 000 / 1,2 = 8 333,3333... В документ идёт округлённое до копеек значение, и рядом с ним инструмент показывает точное — по нему видно, откуда взялась разница. Округление — «половина вверх» (half-up): 1 005 копеек превращаются в 1 010, а не в 1 000, как было бы при банковском округлении.
Ставка выбирается в параметрах: 22, 20, 10, 7, 5, 0% или своя. Формула одна: при начислении налог равен сумме без НДС, умноженной на ставку и делённой на 100; при выделении — сумме с НДС, умноженной на ставку и делённой на (100 + ставка). Ставка 20% остаётся в списке для счетов прошлых периодов, 22% — действующая общая ставка.
Инструмент показывает, сколько налога уходит с одной и той же выручки при ставках 22, 5 и 7%. Например, с 1 220 руб.: при 5% — 61,00 руб., при 7% — 85,40 руб., при НДС 22% налог составляет 268,40 руб. Но это сравнение ставок, а не налоговой нагрузки целиком: «упрощенец» не принимает НДС к вычету, платит страховые взносы и теряет право на УСН при превышении лимитов по доходам и численности. Считайте это ориентиром, а не расчётом выгоды.
В блоке «Обратный расчёт» введите желаемую сумму с НДС. Инструмент покажет, какая цена без налога даёт такой итог, и сколько в нём налога. При округлении до копеек итог сходится с введённым: если база дробная, инструмент покажет точное значение рядом.
Нет. Суммы и ставки считаются на JavaScript прямо в браузере, никуда не отправляются и не сохраняются. Инструментом можно пользоваться офлайн.